La Guardia di Finanza di Cuneo ha svolto una verifica fiscale su una società edile con sede formale in Romania. Secondo la ricostruzione dei militari della Compagnia di Mondovì, la direzione effettiva dell’impresa era nel Monregalese, dove gli amministratori erano stabilmente presenti e fiscalmente residenti. L’attività della società si concentrava quasi interamente in Emilia-Romagna, dove eseguiva lavori di ristrutturazione in subappalto. I finanzieri hanno ricondotto il caso alla cosiddetta esterovestizione, termine usato quando una società risulta fiscalmente residente all’estero ma, secondo gli accertamenti, ricorrono i criteri per considerarla residente in Italia. Tra i criteri previsti dalla normativa italiana figura il luogo in cui vengono assunte le decisioni strategiche dell’impresa. La cifra di oltre 1,7 milioni di euro indicata dalla Guardia di Finanza riguarda i ricavi che, secondo i militari, avrebbero dovuto essere dichiarati in Italia. L’importo delle imposte eventualmente dovute è un dato distinto.
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